Quy định mới về thu phí hoạt động chứng khoán

Đối tượng nộp phí là tổ chức, cá nhân thực hiện công việc liên quan đến các nghiệp vụ của thị trường giao dịch chứng khoán quy định bao gồm các công ty chứng khoán; ngân hàng thương mại; tổ chức đăng ký niêm yết; tổ chức niêm yết; công ty quản lý quỹ có chứng chỉ quỹ niêm yết; tổ chức phát hành; tổ chức mở tài khoản trực tiếp tại Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam (VSD); cá nhân, tổ chức thực hiện chuyển quyền sở hữu chứng khoán không qua hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch chứng khoán (SGDCK).

Thông tư quy định rõ mức phí áp dụng tại Sở Giao dịch chứng khoán. Theo đó, phí quản lý thành viên giao dịch mức thu 20 triệu đồng/năm áp dụng mức phí chung cho thành viên tất cả các loại thị trường và không thu theo tư cách thành viên của từng loại thị trường riêng biệt (cổ phiếu, trái phiếu, UPCOM).

Phí đăng ký niêm yết, trường hợp đăng ký niêm yết lần đầu, mức phí là 10 triệu đồng, trường hợp thay đổi đăng ký niêm yết, mức phí là 5 triệu đồng/lần thay đổi đăng ký niêm yết.

Phí quản lý niêm yết đối với cổ phiếu, nếu giá trị niêm yết dưới 100 tỷ đồng, mức phí là 15 triệu đồng; nếu giá trị niêm yết từ 100 tỷ đến dưới 500 tỷ đồng thì mức phí là 20 triệu đồng; nếu giá trị niêm yết từ 500 tỷ đồng trở lên thì mức phí là 20 triệu đồng + 0,001% giá trị niêm yết nhưng không vượt quá 50 triệu đồng.

Phí giao dịch thông thường đối với cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư niêm yết (không bao gồm ETF), mức phí là 0,03% giá trị giao dịch; đối với Trái phiếu (bao gồm trái phiếu doanh nghiệp, Trái phiếu Chính phủ, tín phiếu kho bạc, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh, trái phiếu chính quyền địa phương) mức phí là 0,0075% giá trị giao dịch; Phí kết nối trực tuyến lần đầu là 150 triệu đồng/thành viên; Phí duy trì kết nối định kỳ 50 triệu đồng/thành viên/năm…

Về chế độ thu, nộp phí, Thông tư nêu rõ trường hợp tổ chức đăng ký lại tư cách thành viên giao dịch thì nộp phí quản lý thành viên giao dịch, phí duy trì kết nối định kỳ, phí sử dụng thiết bị đầu cuối như các trường hợp đăng ký làm thành viên mới.

Trường hợp các thành viên giao dịch bị ngừng giao dịch hoặc đình chỉ hoạt động giao dịch hoặc ngừng kết nối trực tuyến kéo dài sang năm tiếp theo mà không bị chấm dứt tư cách thành viên thì thành viên giao dịch vẫn phải nộp đủ phí quản lý thành viên giao dịch, phí duy trì kết nối định kỳ, phí sử dụng thiết bị đầu cuối năm tiếp theo.

Các tổ chức đang là thành viên của SGDCK, VSD, các tổ chức đang niêm yết tại các SGDCK nộp phí quản lý thành viên giao dịch, phí quản lý thành viên lưu ký, phí quản lý niêm yết, phí duy trì kết nối trực tuyến định kỳ, phí sử dụng thiết bị đầu cuối trước ngày 31/01 hàng năm cho SGDCK, VSD.

Phí trong lĩnh vực chứng khoán quy định tại Thông tư này là khoản thu không thuộc ngân sách nhà nước. Đơn vị thu phí có nghĩa vụ nộp thuế theo quy định của pháp luật đối với số phí thu được và có quyền quản lý, sử dụng số tiền thu phí sau khi đã nộp thuế theo quy định của pháp luật.

Thông tư có hiệu lực thi hành từ 10/6/2016.